潍坊破获特大虚开增值税发票案 跨11省市涉案2.1亿

原标题：潍坊破获特大虚开增值税发票案跨11省市涉案2.1亿

近期，潍坊市滨海公安分局经侦大队查微析疑、严密布控，连续奋战2个多月成功破获一起涉案税额巨大且涉及全国11个省地市近百家企业的特大虚开增值税专用发票案。涉及虚开增值税专用发票价税合计2.1亿元，税额2500余万元。

齐鲁网潍坊6月9日讯（记者 郑鹏飞 通讯员 袁方）

空壳公司票儿藏“猫腻”

2017年1月，滨海公安分局经侦大队民警在协查工作中发现，滨海辖区内某纺织品有限公司疑似涉嫌虚开增值税专用发票犯罪。办案民警在查证此是否存在虚开增值税专用发票的违法犯罪行为和公司资质时发现法人代表和监事均为外地人，注册地址实地并无厂房和投入生产运营的条件，且已于2016年6月份注销了一般纳税人资格。

办案民警推断此公司可能为空壳公司，进而可以证实公司实际业务往来的物流、发票、资金和银行交易明细等方面入手多方查证研判，在调取的凭证和50余家企业及相关个人银行交易明细中发现了大量资金回流证据和虚假交易线索，即在没有真实货物交易的情况下进行虚开增值税专用发票犯罪活动，并成功关联梳理出了省内外多家下线收票企业。

为摸清犯罪嫌疑公司的作案手法和收票企业的真实经营状况与交易往来，大队民警从线索中的省内下线收票企业聊城某服饰有限公司法人代表姚某宽入手。办案民警立即赴聊城调查取证，犯罪嫌疑人姚某宽在得知警方的目的后多方周旋始终不露面，最后民警借虚开发票为由将其引出并最终抓获，为整个案件的后续侦查打开了突破口。

抓获犯罪嫌疑人姚某宽—抵达滨海

虚假交易走账涉案资金巨大

经审讯，犯罪嫌疑人姚某宽供述了其为逃避缴税、在没有真实货物交易的情况下，多次购买“黄某齐”手中增值税专用发票共25张的犯罪事实。

犯罪嫌疑人姚某宽的落网验证了“黄某齐”注册公司、银行帐户均利用虚假身份信息的推测，办案民警火速连夜返回滨海。通过对该公司多名代理会计的询问，锁定滨海某纺织品有限公司的实际控制人陈某红（男，45岁，湖南岳阳人）。

在扩大并线侦查时，办案民警证实了陈某红同时使用“黄某齐”的银行帐户为临沂某纺织有限公司进行虚假交易走账、制造交易假象的犯罪事实。办案民警在大量的证据前寻找到了案件的共性和关联点，判定滨海某纺织品有限公司和临沂某纺织有限公司不仅涉嫌虚开增值税专用发票犯罪且涉案资金巨大。

远赴湖南抓获犯罪嫌疑人

获取的这一新线索后，“2.23虚开增值税专用发票案”专案组成立，彻查案件线索完善证据链，力争摸清整个虚开增值税专用发票案件的链条和规模。专案组民警加紧对线索进行布控经营，协同情报网安大队利用信息化追逃手段精确制导，清明前夕远赴湖南将犯罪嫌疑人陈某红抓获。

抓获犯罪嫌疑人陈某红—抵达济南

经长期调查核实，专案组民警已基本查清滨海某纺织品有限公司和临沂某纺织有限公司两家涉案公司虚开增值税专用发票的进销项数额、银行资金流及涉案企业，该案涉及虚开增值税专用发票价税合计2.1亿元，税额2500余万元，涉及全国11省74家企业。

2名主犯已批捕

经综合案件研究，该案涉案价值巨大，涉及省内省外企业和人员众多，专案组立即整合材料提请发起全国集群战役，现集群战役正在发起中。为了进一步扩大战果专案组分组远赴青岛、平度、临沂、河北、湖南等地开展案件侦查工作。

截止目前，该案2名主要犯罪嫌疑人已被依法批准逮捕，2名犯罪嫌疑人上网追逃，1名犯罪嫌疑人被依法采取取保候审，案件战果正在进一步扩大中。